Investir em Imóveis e Imposto de Renda: O Que Você Precisa Saber

Investir em imóveis é uma estratégia tradicional e segura para construir patrimônio. No entanto, ao fazer esse tipo de investimento, é essencial entender como ele impacta a sua declaração de Imposto de Renda (IR). Declarar corretamente os ganhos e despesas evita problemas com a Receita Federal e garante que você aproveite todos os benefícios fiscais disponíveis. Confira tudo o que você precisa saber neste guia.

Quando você precisa declarar um imóvel no IR?

Você deve informar a aquisição, posse ou venda de imóveis no Imposto de Renda nas seguintes situações:

Compra de um imóvel:

Qualquer imóvel adquirido com valor acima de R$ 300 mil deve ser declarado na ficha “Bens e Direitos”.

Imóvel alugado:

Se você obtém rendimentos de aluguel, é obrigatório declarar os valores recebidos, mesmo que o inquilino seja pessoa física.

Venda de imóveis:

Qualquer lucro obtido com a venda deve ser informado na ficha de “Ganhos de Capital”. Esse lucro está sujeito a tributação, salvo em casos de isenção.

Como declarar a compra de um imóvel

A adquirir um imóvel, você precisa:

Preencher a ficha “Bens e Direitos”:

Escolha o código que corresponde ao tipo do imóvel:

11: Apartamento.

12: Casa.

13: Terreno.

14: Imóvel Comercial.

Informe:

Valor pago no ano de aquisição (entrada e parcelas quitadas).

Dados do vendedor ou da instituição financiadora.

Localização do imóvel (endereço completo).

Adicionar custos relacionados:

Custos com escritura, ITBI e taxas cartoriais devem ser somados ao valor de aquisição.

Como declarar rendimentos de aluguel

Se o imóvel foi alugado, siga este passo a passo:

Recebimentos de Pessoa Física:

Informe os valores na ficha “Rendimentos Tributáveis Recebidos de Pessoa Física”.

Use o Carnê-Leão para recolher o imposto mensalmente.

Recebimentos de Pessoa Jurídica:

Insira os dados na ficha “Rendimentos Tributáveis Recebidos de Pessoa Jurídica”.

Deduções permitidas:

Você pode deduzir:

Comissões de imobiliárias.

IPTU pago pelo proprietário.

Taxas de condomínio.

Como declarar a venda de um imóvel

Ao vender um imóvel, é necessário:

Apurar o ganho de capital:

Use o programa GCAP (Ganhos de Capital) da Receita Federal para calcular o lucro da venda.

Verificar a isenção:

Você pode estar isento do imposto sobre ganho de capital se:

O imóvel for vendido por até R$ 440 mil, e você não tiver vendido outro imóvel nos últimos 5 anos.

O valor da venda for utilizado na compra de outro imóvel residencial em até 180 dias.

Transferir os dados para o IR:

Importe as informações do GCAP para o programa do Imposto de Renda.

Benefícios fiscais ao investir em imóveis

Aumento do valor declarado:

Melhorias e reformas realizadas no imóvel podem ser adicionadas ao valor de aquisição, reduzindo o ganho de capital na venda.

Diversificação patrimonial:

Além de oferecer estabilidade, imóveis podem gerar renda passiva por meio de aluguéis.

Conclusão

Investir em imóveis traz segurança e boas oportunidades de retorno, mas é essencial estar atento às obrigações fiscais para evitar problemas com a Receita Federal. Com informações corretas e documentação organizada, você pode maximizar os benefícios desse tipo de investimento.

Na Marcondes Soluções Imobiliárias, estamos prontos para ajudar você a fazer as melhores escolhas no mercado imobiliário. Fique de olho em nosso blog para mais dicas e informações!